Дроблення бізнесу Фото: Getty Images

Держфінмоніторинг України нещодавно повідомив про інтенсифікацію боротьби з податковими схемами, що ґрунтуються на «дробленні бізнесу». Хоча деталі справи залишаються невідомими, у відомстві зазначили, що такі практики поширені у сферах торгівлі електронікою, продуктами, одягом, взуттям, а також у готельному, ресторанному та туристичному секторах. Юристка Соломія Кобрин роз’яснила ключові маркери, на які зосереджуються контрольні органи.

«Аналіз фінансових операцій викрив мільярдні обороти та численні групи ФОПів, причетних до ухилення від платежів з ПДВ, прибуткового податку та нелегального виведення грошових коштів. Частіше за все доступом до рахунків ФОПів керували треті особи через довіреності», — йдеться у заяві Податкової служби.

«Наявність довіреності для управління бізнес-рахунком — це явний сигнал тривоги для контролюючих органів (банків, податкової). Вона свідчить про те, що ФОП використовується як інструмент для масштабування схеми, а не як автономний суб’єкт господарювання. Кожен ФОП має функціонувати самостійно та нести відповідальність за свої ризики. Надання довіреності рівнозначно добровільному запрошенню контролю до бізнес-процесів», — коментує Соломія Кобрин.

Юристка підкреслила, що користування довіреностями само по собі легальне, але це винятковий механізм, призначений для одноразових операцій.

Раніше Інформатор повідомляв про запук відкритого банкінгу в Україні з 1 серпня 2025 року, що дозволить клієнтам банків через API інтегруватися з фінтех-сервісами. Однак ця інновація не стосується посилення фінмоніторингу, який активізувався через інші чинники. Адвокат Богдан Янків пояснює, що зміни пов’язані з жорсткою позицією НБУ щодо санкцій для фінустанов за порушення в сфері протидії відмиванню коштів. Найефективніший спосіб уникнути перевірок — вести ділову активність прозоро, своєчасно сплачувати податки та документально підтверджувати джерела доходів.

Источник