Нові правила гри: Банківські перекази під прицілом податкової

Українські фінансові установи посилили контроль за транзакціями, активно обмінюючись даними про рух коштів із податковими органами. Це означає, що часті або значні P2P-перекази можуть привернути увагу Державної податкової служби (ДПС) і навіть призвести до перевірок та, в окремих випадках, до накладення штрафів. Про це інформує юрист Богдан Янків, передає Новини. LIVE.

Коли ваші фінансові операції зацікавлять податківців

Податкова служба пильно стежить за транзакціями, де на банківський рахунок регулярно надходять або з нього здійснюються значні перекази, джерело походження яких неможливо підтвердити. Такі операції можуть бути розцінені як неофіційна підприємницька діяльність, спроба ухилення від сплати податків або навіть легалізація незаконно отриманих коштів.

Як зазначає юрист, у судовій практиці вже траплялися випадки, коли громадян зобов’язували сплачувати податки через неможливість надати документи, що підтверджують походження грошових коштів.

«Якщо податківці отримують інформацію про обіг коштів, а особа не може пред’явити документи, які доводять, що це не дохід, суд визнає ці кошти доходом. Інших варіантів, як правило, не передбачено», — пояснює експерт.

Можливі санкції за порушення

У разі визнання переказів доходом, до них застосовуються стандартні податкові ставки: 18% податку на доходи фізичних осіб (ПДФО) та 5% військового збору. Крім того, можуть бути накладені адміністративні штрафи, зокрема за здійснення діяльності без офіційної реєстрації як фізичної особи-підприємця (ФОП). Розмір таких штрафів може варіюватися від 17 000 до 34 000 гривень.

Які надходження не оподатковуються

Існують певні категорії переказів, які не вважаються доходом, проте потребують обов’язкового документального підтвердження. До них належать:

• Аліменти.
• Кошти від продажу першого автомобіля протягом року.
• Позики.
• Поворотна фінансова допомога.
• Перекази між близькими родичами першого або другого ступеня споріднення.

Підтверджувальними документами можуть виступати відповідні договори, розписки, свідоцтва про родинні зв’язки, судові рішення або документи, що посвідчують факт купівлі-продажу.

Чому важливо бути обачним із P2P-переказами

Банківські системи автоматично відстежують будь-яку нетипову активність на рахунках і можуть передавати цю інформацію до податкової служби. Якщо операції викликають підозру або систематично повторюються без належного обґрунтування, власника рахунку можуть попросити надати докази походження коштів.

За відсутності необхідних документів, грошові кошти можуть бути класифіковані як дохід з відповідним нарахуванням податків і штрафів. Тому фахівці рекомендують уникати регулярних переказів без підтверджувальних документів, навіть між знайомими чи родичами.

Водночас, як повідомляли раніше «ФАКТИ», ліміти на карткові перекази, ймовірно, залишаться без змін і складатимуть від 50 до 100 тисяч гривень, залежно від категорії ризику, яку визначає банк.

Порада від Business News:

Ця інформація є надзвичайно важливою для всіх, хто активно користується P2P-переказами. Розуміння нових правил фінансового моніторингу допоможе уникнути неприємностей з податковою, зберегти кошти та уникнути потенційних штрафів. Радимо завжди мати під рукою документи, що підтверджують джерело походження коштів, особливо якщо ви здійснюєте часті або значні перекази.

За матеріалами: fakty.ua