Переказ на картку«18% податку з кожного переказу», «автоматичне вилучення грошей» та «повний контроль банківських рахунків» — подібні повідомлення останнім часом все частіше шириться у медіапросторі. Однак, далеко не всі вони відповідають реальності. У Всеукраїнській громадській організації «Асоціація платників податків України» роз’яснили, в яких випадках перекази коштів справді можуть привернути увагу податкових органів чи банків, а коли немає причин для занепокоєння.

Родинні перекази не оподатковуються

Як зазначила віцепрезидентка та генеральна директорка ВГО «Асоціація платників податків України» Людмила Герасименко, перекази між найближчими родичами звільняються від оподаткування.Йдеться про членів сім’ї першого та другого ступенів споріднення: батьків, дітей, чоловіка/дружину, рідних братів/сестер, бабусь, дідусів та онуків. Згідно з Податковим кодексом України, такі кошти оподатковуються за нульовою ставкою, а отже, сплачувати податок на доходи фізичних осіб (ПДФО) чи військовий збір з них не потрібно.Безпека та зручність. Обирайте найкращі дебетові картки на Finance.ua.💳Водночас, перекази від друзів, кумів, двоюрідних родичів, тіток чи дядьків згідно з законом розглядаються як дохід.«Для Податкового кодексу це сторонні особи. Тітки, дядьки, куми, двоюрідні брати чи друзі не входять до перших двох ступенів споріднення… Держава не розглядає це як „родинну допомогу“», — підкреслюють фахівці.Тому в такому випадку отримані кошти необхідно задекларувати та сплатити 18% податку на доходи фізичних осіб та 19.5% військового збору (5% військовий збір).

Чому банк може заблокувати картку

У ВГО АППУ зауважують, що фінансовий моніторинг та податковий контроль — це різні механізми.Якщо банк запитує пояснення щодо походження коштів або тимчасово блокує картку, це не означає, що він нараховує податки. Завдання банку — перевірити, чи не пов’язані операції з відмиванням коштів або іншими фінансовими ризиками.

Правила фінмоніторингу з серпня: банки вводять нові ліміти на перекази для ФОПів і юросіб

У разі виявлення підозрілих операцій банк може вимагати документи, що підтверджують родинні зв’язки або законне походження коштів. Наприклад, свідоцтво про народження чи шлюб, а також документи про доходи відправника.

Міф про «безпечний» ліміт у 100 тисяч гривень

ВГО АППУ також спростувала поширену думку, що до 100 тис. грн на місяць перекази нібито не контролюються.Ця сума стосується виключно окремих банківських обмежень на P2P-перекази і не означає, що існує неоподатковуваний ліміт.«Для податкової служби „безпечних сум“ не існує взагалі. Ба більше, попри банківську таємницю, між НБУ, Держфінмоніторингом, БЕБ та ДПС діють меморандуми про співпрацю. Якщо банк фіксує аномальну кількість регулярних дрібних переказів (навіть до 100 тисяч гривень), він зобов’язаний заблокувати рахунок і передати відповідну інформацію далі», — йдеться у повідомленні.

Як правильно відповідати на запити банку під час фінмоніторингу: поради

Якщо особа регулярно отримує кошти за товари чи послуги на особисту картку без реєстрації підприємницької діяльності, такі надходження можуть трактуватися як незадекларований дохід, що є порушенням. У такому випадку, крім сплати податків (стягнення 23% податків (ПДФО + військовий збір), можливі штрафні санкції, — штраф за неподання декларації, а також відповідальність за ст. 164 КУпАП — штраф від 17 000 до 34 000 гривень із конфіскацією отриманих грошей та товарів.

Коли перекази можуть викликати запитання

Податківці зазначають, що автоматичний фінансовий моніторинг застосовується до операцій на суму від 400 тис. грн. Однак, це не означає, що менші перекази не можуть стати підставою для перевірки.Банки використовують власні системи оцінки ризиків. Якщо на картку регулярно надходять численні платежі від різних осіб, навіть на відносно невеликі суми, рахунок можуть тимчасово заблокувати до з’ясування походження коштів.Місце для вашої рекламиОкремо експерти наголошують, що вирішальне значення має не лише сума, а й систематичність операцій. Разовий продаж особистої речі не вважається підприємницькою діяльністю, тоді як регулярний продаж товарів або надання послуг із отриманням оплати на особисту картку вже може бути розцінений як бізнес без відповідної реєстрації.

Чи бачить податкова всі банківські перекази

Ще одним поширеним міфом є твердження, що податкова служба має автоматичний доступ до всіх банківських рахунків українців і може самостійно списувати податки. Це не відповідає дійсності.Хочете бачити більше новин від Finance.ua? 📰 Додавайте нас до списку обраних джерел у пошуку Google. Клікайте тут, щоб дізнатися, як легко це зробити.

Зелена карта

«Податкова служба не має прямого автоматичного доступу до балансу вашої картки чи історії транзакцій. ДПС може отримати ці дані лише у двох випадках: за ухвалою суду або якщо ви самі їх надасте під час офіційної перевірки. Автоматично стягнути податок без вашої згоди чи судового рішення ніхто не має права», — наголошують експерти.Фахівці радять під час переказів завжди вказувати зрозуміле призначення платежу, зберігати документи, які підтверджують великі позики чи подарунки, а також не використовувати особисту картку для систематичного ведення бізнесу. Якщо ж особа регулярно отримує оплату за товари чи послуги, безпечніше зареєструвати ФОП і використовувати окремий підприємницький рахунок.

Світлана ВишковськаРедакторЗа матеріалами: Finance.ua# Переказ коштівМісце для вашої реклами

Порада від Business News:

Ця інформація допоможе вам розібратися у правилах оподаткування грошових переказів в Україні та уникнути непорозумінь з банками та податковими органами. Розуміння відмінності між родинними переказами та іншими видами доходів, а також правил фінансового моніторингу, дозволить вам безпечно користуватися банківськими послугами та запобігти можливим штрафам.

Інформація підготовлена на основі матеріалів: news.finance.ua