Зміни в банківських операціях ФОП: нові ліміти та акцент на прозорість

В Україні плануються зміни, що стосуються податків та лімітів для фізичних осіб-підприємців (ФОП), які сплачують єдиний податок. Водночас, упродовж серпня та листопада поточного року очікується перегляд лімітів на банківські перекази для цієї категорії громадян.

Ці нововведення були анонсовані Сергієм Мамедовим, віцепрезидентом Асоціації українських банків та головою правління банку «Глобус». В ефірі YouTube-каналу Finance.ua він розповів, що оновлений Меморандум про прозорість функціонування ринку платіжних послуг має на меті уніфікувати банківські підходи до роботи з транзакціями, що викликають сумніви. Основна мета — протидія схемам, коли банківські рахунки використовуються не для ведення реального бізнесу, а для прикриття незаконних операцій, відмивання коштів чи ухилення від сплати податків.

Сергій Мамедов наголосив, що законослухняні підприємці не повинні сприймати цей меморандум як загрозу. Ключовими умовами для успішної співпраці з банком є ведення прозорої діяльності, наявність чіткої бізнес-моделі, відповідність обсягів операцій реальній господарській діяльності та готовність обґрунтувати економічну доцільність кожної транзакції.

«Для підприємця найважливіше — це легальна діяльність, без винятків. Саме прозорість бізнесу формує основу цивілізованих ринкових відносин. І таким підприємцям навряд чи варто турбуватися через нові обмеження щодо грошових переказів», — зазначив банкір.

На що звернуть увагу банки?

Особливу увагу банківська система приділятиме новоствореним ФОП, підприємцям, які тривалий час були неактивними, але раптом відновили свою діяльність, а також юридичним особам, що мають ознаки фіктивних компаній. Проте, це не означає, що кожен новий ФОП автоматично потраплятиме під підозру.

Відповідно до оновленого Меморандуму, для ФОП, які є новоствореними або неактивними та становлять підвищений рівень ризику, будуть введені поетапні ліміти на внутрішньоукраїнські перекази:

• Орієнтовно з 14 серпня 2026 року для ФОП першої групи може бути встановлено ліміт до 600 тис. грн на місяць. Для ФОП другої та третьої груп цей ліміт становитиме до 3 млн грн на місяць.
• Приблизно з 14 листопада 2026 року зазначені ліміти можуть бути скориговані: до 400 тис. грн на місяць для першої групи та до 1 млн грн на місяць для другої та третьої груп.

Сергій Мамедов пояснив, що ці обмеження не мають стосуватися клієнтів, які ведуть прозорий бізнес, вчасно сплачують податки, офіційно працевлаштовують співробітників та можуть чітко пояснити свою бізнес-модель.

«Фінансовий моніторинг — це не автоматичне блокування рахунку через одну велику транзакцію. Найчастіше труднощі виникають тоді, коли операції не відповідають типовому профілю клієнта або коли банк не має достатньо інформації для розуміння суті цих операцій», — підкреслив він.

Рекомендації для ФОП

Банкір радить підприємцям використовувати рахунки ФОП виключно відповідно до фактичної господарської діяльності, не передавати свої рахунки стороннім особам. Важливо зберігати всю супутню документацію: договори, рахунки, акти, накладні та інші папери, які можуть підтвердити походження коштів та обґрунтувати логіку здійснених операцій.

Він також звернув увагу на те, що у разі розширення бізнесу та потреби у здійсненні значних грошових оборотів, не варто вдаватися до дроблення платежів або їх розподілу між різними рахунками, оскільки це може викликати підозри. Натомість, підприємцю слід звернутися до свого банку, пояснити потребу у збільшенні обсягу операцій та надати документи, що підтверджують реальну економічну доцільність таких платежів.

«Найефективніша стратегія для ФОП — це повна прозорість. Працюйте через офіційний банківський рахунок, своєчасно сплачуйте податки, зберігайте всю необхідну документацію та не уникайте діалогу з банком, якщо виникають питання», — додав Сергій Мамедов.

Наразі, з 1 липня, вже діє новий ліміт на зняття готівки через банкомати. У більшості банківських установ добовий ліміт становить не більше 100 тисяч гривень.

Порада від Business News:

Ця інформація є надзвичайно актуальною для всіх фізичних осіб-підприємців в Україні. Розуміння нових лімітів та вимог до прозорості банківських операцій допоможе уникнути непорозумінь з банками, запобігти можливим блокуванням рахунків та забезпечити безперебійну роботу вашого бізнесу в рамках чинного законодавства.

За даними порталу: fakty.ua